Nous sommes une PME opérant dans le secteur des services aux organisations et disposant d'entités internationales dans la Caraïbes et en Afrique de l'ouest.Nous recherchons un consultant externalisé pour assurer le pilotage financier et le contrôle de gestion.
Contexte de la mission
Nous souhaitons renforcer le pilotage financier de notre activité afin de disposer d'une vision régulière, fiable et prospective de sa performance économique et de sa trésorerie.La gestion administrative et la préparation comptable courante sont assurées en interne. Le cabinet dispose notamment de Sage pour la comptabilité et de Forekast pour le suivi budgétaire et de trésorerie.
L'enjeu est désormais de structurer et d'assurer dans la durée la fonction de pilotage financier : fiabiliser les données de gestion, produire des situations mensuelles, suivre les écarts par rapport au budget, anticiper les besoins de trésorerie et fournir à la Direction les indicateurs nécessaires à la prise de décision. Le candidat interviendra en complément de l'assistante de direction, de l'expert-comptable et des fonctions de pilotage opérationnel de l'entreprise.
1. Pilotage financier mensuel
Assurer la production d'une situation financière mensuelle permettant à la Direction de disposer d'une lecture claire de la performance du cabinet.
- contrôle de la bonne alimentation des données nécessaires au pilotage ;
- revue mensuelle des comptes et identification des éventuelles anomalies ou informations manquantes ;
- analyse du chiffre d'affaires réalisé, facturé et encaissé ;
- suivi des charges et principaux postes de dépenses ;
- analyse de la marge et de la rentabilité ;
- suivi des créances clients et délais d'encaissement ;
- suivi de la trésorerie disponible ;
- analyse des principaux écarts par rapport au budget et aux prévisions ;
- identification des points de vigilance et recommandations à la Direction.
L'objectif est de passer d'une lecture principalement comptable a posteriori à une logique de pilotage mensuel et d'anticipation.
2. Budget et forecast
Construire et maintenir le dispositif budgétaire de l'entreprise.
- construction du budget annuel en lien avec la Direction ;
- déclinaison mensuelle du budget ;
- intégration et fiabilisation du budget dans Forekast ;
- actualisation régulière des hypothèses (minimum au trimestre) ;
- réalisation de forecasts en cours d'année ;
- analyse Budget / Réalisé / Forecast (trimestre) ;
- simulations permettant d'éclairer les décisions de recrutement, d'investissement ou d'engagement de nouvelles dépenses ;
- production de scénarios lorsque la trajectoire financière le nécessite.
3. Pilotage de la trésorerie
Assurer une vision prospective de la trésorerie et ne pas se limiter pas au constat du solde bancaire avec le support de l'assistante de direction. Les missions comprennent :
- mise à jour et fiabilisation du prévisionnel de trésorerie dans Forekast ;
- suivi des encaissements et décaissements prévisionnels ;
- intégration des échéances fiscales, sociales, fournisseurs, salaires et autres engagements ;
- suivi du calendrier prévisionnel de facturation clients ;
- identification des tensions ou excédents futurs de trésorerie ;
- actualisation des prévisions en fonction des évolutions de l'activité ;
- alerte de la Direction suffisamment en amont en cas de risque identifié.
4. Pilotage du chiffre d'affaires et de la rentabilité
Permettre le lien entre activité opérationnelle et performance financière avec le support de l'assistance de direction et le PMO interne en charge du pilotage de la production / mission :
- suivi du CA signé / à produire / produit / facturable / facturé / encaissé ;
- analyse du carnet de commandes et de sa traduction financière ;
- suivi des échéanciers de facturation des missions ;
- identification des décalages entre production et facturation ;
- suivi de la rentabilité des missions ou, a minima, des principales missions ;
- analyse des écarts entre charge prévue, charge consommée et marge ;
- consolidation d'une vision prévisionnelle du CA à terminaison.
5. Interface avec l'expert-comptable et préparation des clôtures
Le candidat sera le référent financier interne vis-à-vis de l'expert-comptable, sans se substituer à celui-ci. Il assure :
- revue de la qualité des informations transmises à l'expert-comptable ;
- identification des pièces ou informations manquantes avec l'assistante de direction ;
- préparation des éléments nécessaires aux arrêtés intermédiaires ;
- anticipation des opérations de clôture ;
- préparation du dossier annuel en amont de l'établissement du bilan ;
- échanges avec l'expert-comptable sur les éventuels écarts ou retraitements ;
- traduction des données comptables en informations de gestion pour la Direction.
6. Tableaux de bord et aide à la décision
Mettre en place puis maintenir un tableau de bord financier synthétique destiné à la Direction et les arbitrages / décisions à prendre. quelques exemples d'indicateurs attendus :
- Activité CA signé / CA produit / CA facturé
- Encaissement CA encaissé / créances clients
- Prévision Forecast CA fin d'année
- Rentabilité Marge globale et marge par mission
- Charges Charges réelles vs budget
- Trésorerie Trésorerie disponible + prévision 13 semaines
- Commercial Backlog / carnet de commandes
- Production Reste à produire / reste à facturer
- RH Masse salariale / CA
- Performance Résultat mensuel et résultat prévisionnel
7. Structuration et fiabilisation des outils financiers
La mission comprend également une responsabilité fonctionnelle sur le bon fonctionnement du dispositif de pilotage Sage / Forekast. Il ne s'agit pas d'administrer techniquement les logiciels, mais de :
- définir les données nécessaires ;
- vérifier leur qualité ;
- organiser les règles et fréquences de mise à jour ;
- paramétrer ou faire évoluer les tableaux de pilotage dans Forekast ;
- fiabiliser les catégories budgétaires et analytiques ;
- limiter les doubles saisies ;
- documenter le processus financier mensuel ;
- définir clairement qui produit, qui contrôle et qui exploite chaque donnée.
- Rythme et livrables attendus
Profil recherché
Responsable administratif et financier / Contrôleur de gestion senior / DAF à temps partagé, avec idéalement une expérience dans une PME de services, cabinet de conseil, ESN ou société fonctionnant par affaires/projets.
Les compétences clés seraient : contrôle de gestion, analyse financière, budget et forecast, trésorerie, comptabilité générale suffisamment maîtrisée pour dialoguer avec l'expert-comptable, analyse de rentabilité par affaire, maîtrise d'Excel et des outils de gestion, et capacité à construire un dispositif simple adapté à une PME. Une connaissance de Sage serait utile ainsi que l'outil Forekast (qui représente un atout non négligeable).
Ce qui est hors périmètre : la saisie comptable courante, la collecte quotidienne des justificatifs, l'établissement de la paie, le traitement administratif des notes de frais, la facturation purement administrative, les déclarations fiscales/sociales réalisées par l'expert-comptable et les tâches administratives fournisseurs.
Rémunération : 38 370,74€ à 79 501,41€ par an
Lieu du poste : Télétravail hybride (Martinique (MQ))
